Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản bị xử phạt 7 năm tù

Ngày 19/8/2014, TAND tỉnh đã mở phiên tòa hình sự sơ thẩm xét xử bị cáo Phan Thị Thu Nguyệt về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản theo điều 140 Bộ luật hình sự

Công ty cổ phần Dược – Vật tư y tế tỉnh Kon Tum là Công ty cổ phần 100% vốn tư nhân, do bà Huỳnh Thị Nguyên Thủy là Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Giám đốc Công ty. Công ty có một số đơn vị trực thuộc, trong đó có Kho lẻ đại lý (Quầy thuốc số 12) ở số 153 Bà Triệu, thành phố Kon Tum, làm nhiệm vụ nhận thuốc ở Tổng kho Công ty về phân phối lại cho các Đại lý, thực hiện theo chế độ hạch toán báo sổ định kỳ hàng tháng theo quy định của Công ty. Kho lẻ đại lý có 03 nhân viên, do Phan Thị Thu Nguyệt là dược tá phụ trách chung. Ban đầu, Nguyệt làm nhiệm vụ trực tiếp giao dịch tại quầy, lập báo cáo chi tiết hàng tháng; Bùi Thị Ngọc Hà có nhiệm vụ thu tiền bán hàng nộp về Công ty và cùng Lê Văn Bảo nhận hàng từ Công ty về nhập Kho lẻ và đóng gói hàng gửi cho các đại lý; Lê Văn Bảo làm nhiệm vụ viết hóa đơn giao cho khách hàng, lập báo cáo tổng hợp hàng tháng nộp về công ty, đồng thời cùng Hà nhận thuốc từ Công ty về nhập Kho lẻ đại lý.

Bị cáo Phan Thị Thu Nguyệt tại phiên tòa

Bùi Thị Ngọc Hà làm nhiệm vụ thu tiền bán hàng nộp về Công ty từ tháng 7/2010 đến tháng 11/2011. Đến đầu tháng 12/2011, vì lý do Hà thường đi công tác, không có mặt thường xuyên ở Kho, nên Hà trao đổi với Nguyệt, nói Nguyệt làm luôn nhiệm vụ thu tiền bán hàng cho tiện để nộp Công ty thay cho Hà và được Nguyệt đồng ý. Vậy là từ tháng 12/2011, Nguyệt làm nhiệm vụ thu tiền bán hàng, giữ tiền và hàng tháng lập báo cáo chi tiết cho Bảo, đồng thời nộp tiền về Công ty (tức làm Thủ quỹ của Kho lẻ đại lý).

 Cuối tháng 12/2012, để phục vụ cho công tác báo cáo tài chính năm, Công ty Dược tiến hành kiểm kê hàng hóa tồn kho của Kho lẻ đại lý, đồng thời yêu cầu Nguyệt đưa toàn bộ sổ sách theo dõi công nợ khách hàng để đối chiếu. Để tránh sự phát hiện thâm hụt số tiền khách hàng đã trả với số tiền hàng tháng nộp về Công ty, Nguyệt đã kê khống tiền khách hàng còn nợ lên 327 triệu đồng. Thực tế, khách hàng chỉ nợ 536 triệu, Nguyệt kê lên thành 864 triệu (lấy số tròn).

Sau khi phát hiện bị thất thoát tiền tại Kho lẻ đại lý, ngày 19/01/2013, Công ty tổ chức cuộc họp và chỉ đạo các nhân viên Kho lẻ đại lý cùng kế toán, kế hoạch Công ty đem toàn bộ giấy tờ, sổ sách, chứng từ từ khi Nguyệt làm thủ quỹ thu tiền khách hàng (13 tháng, từ tháng 12/ 2011 đến hết tháng 12/2012) để đối chiếu, kiểm tra. Kết quả cho thấy số tiền bị thất thoát lên đến 792 triệu đồng, trong đó xác định Hà phải chịu trách nhiệm bồi hoàn 84 triệu đồng, Nguyệt phải bồi hoàn 514 triệu đồng, còn thiếu hơn 200 triệu đồng khi nào xác định rõ trách nhiệm thuộc về ai thì sẽ xử lý tiếp. Biên bản được lập và thống nhất Hà, Nguyệt phải bồi hoàn cho Công ty xong trước ngày 22/02/2013 (trong vòng 01 tháng kể từ ngày lập biên bản). Mọi người cùng thống nhất và ký tên vào biên bản này (trong đó có Nguyệt). Tuy nhiên, đến hạn, chỉ có Hà nộp đủ 84 triệu đồng, còn Nguyệt không nộp đồng nào và tự ý bỏ việc, không đi làm từ ngày 25/02/2012. Nhiều lần Công ty đã mời Nguyệt lên làm việc, giải quyết dứt điểm chuyện thiếu tiền, nhưng Nguyệt không đến, không hợp tác, ngày 20/02/2013, Công ty Dược – vật tư y tế Kon Tum phải gửi đơn tố cáo nhờ cơ quan pháp luật can thiệp.

Nguyệt bị khởi tố và bắt tạm giam từ ngày 20/9/2013 để phục vụ điều tra. Đối chiếu các hóa đơn, chứng từ, biên lai thu tiền và 76 cuốn sổ theo dõi mua hàng, thanh toán tiền của 76 đại lý, cho 3 người (Hà Nguyệt, Bảo đối chất), cơ quan cảnh sát điều tra đã xác định được, trong 13 tháng làm thủ quỹ, trực tiếp thu tiền của khách hàng nộp về công ty, Nguyệt đã thâm lạm số tiền là 638 triệu đồng (thu tiền khách hàng nhưng không nộp đủ về Công ty, kê khống số dư nợ của khách hàng).Nguyệt thừa nhận con số này, đã ký vào bản đối chiếu công nợ. Nhưng Nguyệt không lý giải được nguyên nhân thâm hụt tiền mà đổ vấy cho việc mất hàng tại Kho, mất tiền để tại nơi làm việc (do kho không có Két và 3 nhân viên Hà, Nguyệt, Bảo mỗi người đều có chìa khóa để vào Kho).Trong quá trình điều tra cũng như trước Tòa, Nguyệt thừa nhận số tiền  thất thoát, nhưng lại loanh quanh cho rằng không nhiều như con số 638 triệu mà cơ quan điều tra đã xác định và trách nhiệm về số tiền thất thoát ấy không phải do mình Nguyệt chịu (ý nói cả Bảo và Hà cùng phải chịu trách nhiệm đền bù).

 Luật sư Lê Đình Quốc (thuộc Đoàn luật sư tỉnh Gia Lai) bào chữa cho bị cáo Nguyệt thì cho rằng Nguyệt không phạm tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” như cáo trạng của Viện kiểm sát nhân dân tỉnh truy tố, mà đây chỉ là giao dịch dân sự (căn cứ vào biên bản thỏa thuận giữa Công ty với Hà, Nguyệt lập ngày 19/01/2012 xác định Hà phải bồi hoàn 84 triệu, Nguyệt  phải bồi hoàn 514 triệu, các bên đồng thuận ký thì chỉ coi đây là giao dịch, hợp đồng dân sự đã hoàn thành. Nếu hết thời hạn thỏa thuận mà Nguyệt không nộp tiền thì Công ty Dược có quyền khởi kiện Nguyệt ra Tòa dân sự). Viện kiểm sát nhân dân tỉnh khởi tố Nguyệt về tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” là đã hình sự hóa một giao dịch dân sự. Luật sư đề nghị Hội đồng xét xử tuyên Nguyệt không phạm tội, trả tự do ngay tại tòa.

Tranh luận với Luật sư, ông Lê Văn Thắng, đại diện Viện kiểm sát nhân dân tỉnh giữ quyền công tố bác bỏ lý lẽ của Luật sư, cho rằng Nguyệt đã cố tình dùng thủ đoạn gian dối (kê khống công nợ của các đại lý, xé bỏ 02 trang sổ theo dõi công nợ…) nhằm chiếm đoạt tiền của Công ty Dược, khi bị phát hiện, vẫn cố tình dây dưa, trốn tránh trách nhiệm trả tiền, tự ý bỏ việc, không hợp tác với Công ty Dược trong thanh toán nợ nần, đã đủ cơ sở, yếu tố cấu thành tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”, do đó Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Kon Tum truy tổ Nguyệt theo Điều 190 Bộ Luật hình sự là hoàn toàn có cơ sở, đúng người, đúng tội, đúng pháp luật và đề nghị Hội đồng xét xử xử phạt bị cáo Phan Thị Thu Nguyệt mức án từ 7 đến 8 năm tù.

Qua xét xử, với sự có mặt và lời khai trước tòa của đại diện theo pháp luật của Công ty Cổ phần dược – Vật tư y tế, các nhân chứng, người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, Hội đồng xét xử chấp nhận quan điểm của Công tố viên. Sau khi nghị án, đã tuyên phạt Phan Thị Thu nguyệt (sinh năm 1970, Hộ khẩu thường trú tại số 11 Nguyễn Trung Trực, phường Duy Tân, thành phố Kon Tum, nơi ở hiện nay: Khu phi trường, phường Thắng Lợi, thành phố Kon Tum) 07 năm tù giam về tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” theo khoản a điểm 4 Điều 140 Bộ Luật hình sự, đồng thời Nguyệt phải tiếp tục hoàn trả cho Công ty cổ phần Dược – vật tư y tế tỉnh số tiền là 338 triệu đồng (tuyên dưới khung hình phạt, do chồng bị cáo đã giúp bị cáo khắc phục một phần hậu quả, trả cho Công ty được 300 triệu đồng, bị cáo có nhân thân tốt,thành thật khai báo, phạm tội lần đầu)./.

Tôn Bảo